Zákon proti praní špinavých peněz, zkráceně AML, má zabránit procesu, během kterého je zastřen či zamlžen původ peněz tak, aby se zdálo, že jde o legálně získané prostředky (legalizace výnosů z trestné činnosti). Hlavním účelem této úpravy je identifikace a kontrola subjektů, která umožňuje prověřovat podezřelé transakce či původ finančních prostředků. Povinnost klienty prověřovat se týká především podnikatelských subjektů, bank, spořitelních a úvěrních družstev, ale i dalších osob.
Navrhovaná novela AML zákona oproti dosavadní úpravě zejména rozšiřuje okruh tzv. povinných osob, které prověřují klienty kvůli možné legalizaci peněz z trestné činnosti a zvyšuje horní hranici pokut za porušení zákona.
Okruh tzv. povinných osob se v § 2 odst. 1 doplňuje o písmena n) až p), která znějí:
„n) osoba oprávněná vykonávat činnost insolvenčního správce a osoba, která má právo dočasně nebo příležitostně vykonávat činnost insolvenčního správce, na území České republiky (dále jen „insolvenční správce“),
o) restrukturalizační správce a restrukturalizační poradce,
p) obchodník s vysoce hodnotnými komoditami podle přílohy č. 1 k tomuto zákonu při obchodu v hodnotě 10 000 EUR nebo vyšší.“.
Horní hranice pokuty pro jednotlivce, kteří zavinili neprovedení kontroly ze strany instituce, která zákonu podléhá se nově dle § 50a odst. 2 z „100 000 Kč“ zvyšuje na „10 000 000 Kč“.
Novela zákona by měla nabýt účinnosti 1. července 2023.
